Льготы по транспортному налогу в 2019 году


Льготы по транспортному налогу для пенсионеров в 2019 году - региональные льготы и законы

Значительная часть пенсионеров России находится на полном государственном обеспечении, а их доход формируется исключительно из пенсий и социальной помощи. Это является одной из причин появления дополнительных вычетов, которые сокращают расходы пожилых людей. Одной из подобных льгот является вычет в налоге на транспорт, позволяющий меньше платить за факт наличия автомобиля.

Порядок взимания налога регламентируется статьей 356 НК. По ее положениям, налог является региональным, т. е. полученные доходы поступают в местный бюджет. По этой же причине, льготы определяются законами, установленными субъектами РФ, а не федеральными актами.

Льготы по транспортному налогу для пенсионеров в 2019 году

Получение транспортных льгот

В российском законодательстве не указано никаких дополнительных преференций для пенсионеров при оплате ТН. Внесение средств происходит в общем порядке, а региональные льготы выдаются только при соответствии установленным условиям и после подачи заявления.

За получением налогового вычета нужно обращаться в отделение ФНС по месту проживания. В заявлении на имя руководителя отделения гражданин указывает:

  • основание для получения льготы и копии подтверждающих документов;
  • вид и марку ТС, находящегося у него в распоряжении;
  • регистрационный номер авто.

Налоговый кодекс РФ N 117-ФЗ. Статья 356

В большинстве случаев вопрос по льготам зависит от параметров автомобиля, который есть в распоряжении у пенсионера. Если ФНС заподозрит, что машины были записаны на родственника для получения льгот, в скидке на налог будет отказано.

Региональные скидки

Как было указано выше, федеральное законодательство не обязывает регионы оказывать пенсионерам помощь в уплате транспортного налога. Тем не менее некоторые области дают скидку на транспортный налог по своей инициативе.

Льготы зависят от параметров автомобиля, который есть в распоряжении у пенсионера

Список известных на сегодня законов и льгот приведен в таблице:

Регион/областьЛьготы и условия для их полученияЗаконодательный акт местного самоуправления
МоскваОтсутствуютЗакон №33
Московская областьОтсутствуютЗакон №151
Санкт-ПетербургНе уплачивается налог за 1 автомобиль (катер, моторную лодку) при условии производства в России и мощности не более 150 л.с. (30 л.с. для водного транспорта)Закон №387-53
Ленинградская область20%-скидка от ставки для авто до 100 л.с. и двухколесного транспорта до 40 л.с.Закон №51-ОЗ
Адыгея50%-скидка на мотороллеры, легковые авто и мотоциклыЗакон №106
АлтайОсвобождение от уплаты налога для одного авто до 100 л.с. или двухколесного транспорта до 35 л.с.Закон №66-3С
Амурская область Освобождение от уплаты налога для одного авто до 100 л.с., если им управляет пенсионер лично или его законный супруг(а) Закон №142-ОЗ
Архангельская областьНалог отменяется, если сумма не превышает 980 рублейЗакон №112-16-ОЗ
Астраханская областьОсвобождение от уплаты налога для одного авто до 100 л.с., двухколесного транспорта до 40 л.с. или водного транспорта до 30 л.с.Закон №49/2002-ОЗ
БашкортостанОтсутствуютЗакон №304-з
Брянск50%-скидка от ставки для авто до 100 л.с. и двухколесного транспорта до 40 л.с.Закон №82-З
БурятияОтсутствуютЗакон №145-III
Владимирская область25%-скидка от ставки для легкового автомобиля до 150 л.с. или двухколесного транспорта до 50 л.с.

50%-скидка от ставки для одного грузового авто с регистрацией до 2003 года и мощностью до 75 л.с. и двухколесного транспорта до 40 л.с.

Закон №119-ОЗ
Волгоградская областьОтсутствуютЗакон №750-ОД
Вологодская областьОсвобождение от уплаты налога для одного авто до 150 л.с., двухколесного транспорта до 40 л.с., грузовой техники до 85 л.с. или моторной лодки с полезной нагрузкой до 1100 килограмм Закон №842-ОЗ
Воронежская областьОтсутствуютЗакон №29-ОЗ
Дагестан50%-скидка от ставки для любой техники до 150 л.с.Закон №39
Еврейская АОПенсионерам со стажем 40 лет (35 для женщин) предоставляется скидка на 30% на автомобили до 130 л.с., двухколесную технику до 35 л.с.Закон №343-ОЗ
Забайкалье 67%-скидка от ставки для машин до 150 л.с., а также всей самоходной и гусеничной техникиЗакон №73-ЗК
Ивановская областьОтсутствуютЗакон №88-ОЗ
ИнгушетияНалог не платится для ТС с годом выпуска до 94 года, при мощности до 90 л.с. у легковой техники и 220 л.с. и 1976 года выпуска у грузовойЗакон №43-РЗ
Иркутская область25%-скидка от ставки для одного легкового автомобиля или двухколесного транспорта до 150 л.с.Закон №53-ОЗ
Кабардино-БалкарияОтсутствуютЗакон №83-РЗ
Калининградская областьОтсутствуютЗакон №193
КалмыкияОтсутствуютЗакон №156-ОЗ
КамчаткаОтсутствуютЗакон №689
Карачаево-ЧеркесияСкидка в 20% для одного экземпляра легковой или двухколесной техники до 250 л.с. на выборЗакон №46-РЗ
Карелия50%-скидка от ставки для одного легкового автомобиля или двухколесного транспорта до 100 л.с.Закон №384-ЗРК
Кемеровская областьНалоговый вычет в размере 1500 рублей на легковые авто до 200 л.с., грузовые до 150 л.с., двухколесную технику до 50 л.с., пневматические и гусеничные ТС до 100 л.с. Выдается при предоставлении пенсионером документа на право управления автомобилемЗакон №95-ОЗ
Кировская областьОтсутствуютЗакон №114-ЗО
КомиОтсутствуютЗакон №110-РЗ
Костромская область50%-скидка от ставки для одного легкового автомобиля до 100 л.с, двухколесного транспорта / моторных лодок до 50 л.с. и тракторов на пневматическом ходу (при проживании в сельской местности)Закон №80-ЗКО
Краснодарский край50%-скидка от ставки для одного легкового автомобиля до 150 л.с, моторных лодок до 20 л.с. и двухколесного транспорта до 35 л.с.Закон №639-КЗ
транспорта до 35 л.с. Закон №639-КЗ Красноярский крайОтсутствие налога для одного ТС с мощностью до 100 л.с., а также 90%-скидка на автомобили до 150 л.с., двухколесную технику до 40 л.с., гусеничную технику до 50 л.с., водную — до 100 л.с.

Льготы предоставляются на два различных типа техники (например, на легковой авто и моторную лодку)

Закон №3-676
Курганская область30%-скидка на технику до 100 л.с. по выбору пенсионераЗакон №255
Курская областьРазмеры выплат снижаются до 10 рублей за единицу мощности для отечественных авто до 150 л.с., а также машин марок ЗАЗ, ЛуАЗ и Таврия до 100 л.с.Закон №44-ЗКО
КрымОтсутствуютЗакон №8-ЗРК/2014
Липецкая область75%-скидка для двухколесной техники. Налог для легковых авто мощностью до 100 л.с. составляет 2,5 рубля за единицу мощности, до 150 л.с. - 7 рублей за единицуЗакон №20-ОЗ
Магаданская областьОсвобождение от налога на одно транспортное средство для пенсионеров, не ведущих предпринимательскую деятельностьЗакон №291-ОЗ
Марий Эл50%-скидка на один автомобиль до 200 л.с. при условии регистрации на пенсионера на срок более 3 летЗакон №59-З
МордовияОтсутствуют Закон №46-З
Мурманская областьСтавка налога на машину до 150 л.с. - до 1,5 рубля за единицу мощности, на мотоциклы — до 5 рублей за единицу мощностиЗакон №368-01-ЗМО
Ненецкий АООтсутствие налога на одно легковое или водное транспортное средство до 150 л.с.Закон №375-ОЗ
Нижегородская область50%-скидка для владельцев наземной легковой техники до 150 л.с. или водной до 30 л.с.Закон №71-З
Новгородская областьПенсионеры по старости получают 50%-скидку для легковой техники до 100 л.с. и отечественной грузовой до 100 л.с. 1994 года вы пуска и ранее. Для техники мощностью свыше 100 л.с. применяется 20% скидкаЗакон №379-ОЗ
Новосибирская областьПенсионеры не платят налоги на двухколесную технику до 40 л.с., платят 5% на самоходную и гусеничную технику, выплачивают 20% на легковые авто до 150 л.с. Скидка предоставляется на одну машину по выборуЗакон №142-ОЗ
Омская областьОтсутствуютЗакон №407-ОЗ
Оренбургская область50%-скидка на одно ТС с самым мощным двигателем в распоряженииЗакон №322/66-III-ОЗ
Орловская область50%-скидка для легковой техники мощностью до 100 л.с., двухколесной до 40 л.с.Закон №289-ОЗ
Пензенская областьОтсутствуютЗакон №397-ЗПО
Пермский край50%-скидка для легковых авто до 100 л.с., водной техники до 50 л.с., самоходных и гусеничных машин. Льгота работает только на одну единицу техникиЗакон №1685-296
ПриморьеОтсутствуютЗакон №24-КЗ
Псковская областьОтсутствуютЗакон №1622-ОЗ
Ростовская областьОтсутствуютЗакон №843-ЗС
Рязанская областьОтсутствие налога на одно ТС, для легковых машин до 150 л.с., двухколесной техники — до 45 л.с.Закон РО «О налоговых льготах»
Самарская область50%-скидка по всей ставке транспортного налогаЗакон № 86-ГД
Саратовская областьОтсутствуютЗакон №109-ЗСО
СахалинПолное освобождение от налога на единицу техники для пенсионеров по старостиЗакон №377
Свердловская областьПолное освобождения от налога для легковых и грузовых авто до 150 л.с., двухколесной техники до 36 л.с.Закон №43-ОЗ
Северная ОсетияОтсутствуютЗакон №30-РЗ
Смоленская областьОтсутствуютЗакон №114-з
Ставрополье50%-скидка на 1 ТС мощностью до 100 л.с.Закон №52-кз
СевастопольОтсутствуютЗакон №75-ЗС
Тамбовская областьЛьготные ставки на одно транспортное средство по выборуЗакон №69-З
ТатарстанОтсутствуютЗакон №24-ЗРТ
Тверская областьОтсутствуютЗакон №75-ЗО
Томская областьЛьгота при предоставлении медсправки о возможности управления транспортным средством (не более одной)Закон №77-ОЗ
Тульская область50%-скидка для легковых авто до 150 л.с. и двухколесной техники до 20 л.с.Закон №343-ЗТО
ТываОтсутствуютЗакон №92 ВХ-I
Тюменская область80% скидка для грузовых авто, самоходной и гусеничной техники до 100 л.с.

75% скидка для грузовых авто до 120 л.с.

Закон №93
Удмуртия50%-скидка на одно ТС мощностью не более 100 л.с.Закон №63-РЗ
Ульяновская областьОтсутствуютЗакон 130-ЗО
Хабаровский крайДля пенсионеров по старости освобождение от налога на ТС мощностью не более 100 л.с.Закон №308
ХакасияОсвобождение от налога для легковых машин до 150 л.с., грузовых мощностью 80 л.с., двухколесной техники до 35 л.с., водных ТС до 30 л.с. Одно техсредство на выбор налогоплательщикаЗакон №66
Челябинская областьСтавка в 1 л.с. на единицу мощности для легковых авто до 150 л.с. и двухколесной техники до 36 л.с. Предоставляется на одно техсредство по выборуЗакон №114-ЗО
ЧечняОтсутствуютЗакон № 25-РЗ
ЧувашияОтсутствуютЗакон №38
ЧукоткаФизлица не платят транспортный налогЗакон №47-ОЗ
Югра50%-скидка на легковую технику (до 200 л.с.), двухколесную (до 35 л.с.), снегоходы (до 50 л.с.), водную технику (до 30 л.с.) Скидка предоставляется на одну разновидность техники из каждой категорииЗакон №62-оз
Ямало-Ненецкий АОНет налога при мощности до 150 л.с. для автомобилей, до 100 л.с. для снегоходов и водной техники, до 35 л.с. для двухколесной техникиЗакон №61-ЗАО
Ярославская областьПолное освобождение для одного авто до 100 л.с., льгота по ставке для техники мощностью выше 100 л.с.Закон №71-з
Якутия ОтсутствуютЗакон №1231-З № 17-V

Особенности и исключения

Налог на транспорт вне зависимости от решений местных органов самоуправления не взимается со следующих разновидностей техники:

  1. Лодки мощностью не более пяти лошадиных сил.
  2. Легковые автомашины, оптимизированные под использование инвалидами.
  3. Авто с двигателем менее 100 л.с., купленные при помощи органов социальной защиты.
  4. Промысловые яхты.

Налог на легковые автомашины, оптимизированные под использование инвалидами не взимается

Важно! Налог также не нужно платить за угнанный автомобиль, если он был заявлен в розыск. Снятие налоговой повинности начинается с момента принятия заявления отделением полиции, поэтому задолжать за несколько лет выплат, а потом разобрать технику на запчасти и подать заявление не выйдет.

Ограничения на налоговую ставку установлены в НК РФ. При формировании регионального налога власть обязана ориентироваться на значения, указанные в статье 361 НК. В зависимости от решений местной администрации сумма выплат может быть увеличена либо уменьшена в 10 раз от рекомендуемой.

НК РФ Статья 361. Налоговые ставки

Часто задаваемые вопросы

Так существуют или нет налоговые льготы для пенсионеров?

Зависит от конкретного региона. Чаще да, чем нет, но льготы в большинстве случаев распространяются на маломощную или специализированную технику.

Как выглядит льгота?

Опять же, от региона к региону варианты помощи пенсионерам отличаются, но чаще всего используется скидка или разрешение не выплачивать взносы.

Как получить налоговый вычет?

Для того, чтобы уменьшить ежегодную сумму выплат, необходимо обратиться в отделение налоговой по месту проживания и предоставить документы о владении ТС и принадлежности льготной категории. Полный список документов и подробную консультацию можно получить там же, в отделении ФНС.

Чтобы уменьшить ежегодную сумму выплат, необходимо обратиться в отделение налоговой службы

Вы можете здесь скачать бланк заявления на возврат излишне уплаченного налога.

Когда платить налог за прошлый, 2018 год?

Физические лица (к которым относится подавляющее большинство пенсионеров) обязаны выплатить ТН за предыдущий год не позднее декабря 2019. Юридические лица с выплатой уже опоздали — они должны были заплатить не позднее февраля этого года.

Калькулятор расчета транспортного налога

Калькулятор ниже поможет рассчитать транспортный налог (без учета льгот).

Перейти к расчётам

Видео — Транспортный налог отменят или нет?

Каких изменений ждать от законодателей в 2019 году?

Поскольку налог все еще находится в распоряжении регионов, глобальных изменений не планируется. Весь 2018 и начало 2019 года появлялись слухи об отмене ТН для юридических лиц, но на практике они не подтвердились.

Заключение

В большинстве регионов пенсионеры получают заметную скидку на технику с низкой мощностью и спецсредства. Касается это только легковых автомобилей: остальные машины обычно оговариваются особо. Часто скидки касаются водной техники в регионах рядом с северными морями или крупными реками, а также мотоциклов и мотороллеров.

Подробную информацию о размерах выплат и имеющихся возможностях можно получить в отделении налоговой службы и по телефонам горячей линии ФНС 8-800-222-2222. Звонок по номеру бесплатен, специалисты центра ответят на все вопросы и дадут краткую консультацию.

Видео — Кому из пенсионеров откажут в льготе на транспортный налог в 2019 году

Льготы по транспортному налогу в 2019 году

04.04.2018

  • участники военных действий в период ВОВ;
  • герои СССР и России;
  • лица, награжденные орденами Славы 1-3 степени;
  • инвалиды и ветераны ВОВ;
  • инвалиды и военные пенсионеры, которые принимали участие в боевых действиях в другие периоды (в том числе участники боевых действий в Чечне);
  • законные опекуны, попечители, приемные родители или один из родных родителей ребенка-инвалида;
  • инвалиды 2 группы;
  • владельцы транспортных средств с объемом двигателя до 70 л. с.;
  • один из усыновителей или родителей в многодетной семье;
  • люди, которые перевозят недееспособного на его автомобиле;
  • ликвидаторы последствий техногенных аварий – на ЧАЭС, ПО «Маяк», а также подвергшиеся облучению во время испытаний военной, космической техники, ядерного оружия.
  1. Организации, оказывающие услуги по перевозке пассажиров городским пассажирским транспортом общего пользования, — по транспортным средствам, осуществляющим перевозки пассажиров (кроме такси).
  2. Резиденты особой экономической зоны технико-внедренческого типа «Зеленоград» — по транспортным средствам, зарегистрированным на них с момента включения в реестр резидентов особой экономической зоны.
  3. Герои Советского Союза, Герои РФ, граждане, награжденные орденом Славы трех степеней.
  4. Ветераны и инвалиды ВОВ.
  5. Ветераны и инвалиды боевых действий.
  6. Инвалиды I и II групп.
  7. Бывшие несовершеннолетние узники концлагерей, гетто, других мест принудительного содержания, созданных фашистами и их союзниками в период Второй мировой войны.
  8. Один из родителей (усыновителей), опекун, попечитель ребенка-инвалида.
  9. Лица, имеющие автомобили легковые с мощностью двигателя до 70 лошадиных сил (51,49 кВт) включительно, — на одно зарегистрированное на них транспортное средство.
  10. Один из родителей (усыновителей) в многодетной семье.
  11. Физлица, имеющие право на получение социальной поддержки в соответствии с Законом Российской Федерации «О социальной защите граждан, подвергшихся воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС» от 15.05.1991 № 1244-1, федеральными законами «О социальной защите граждан Российской Федерации, подвергшихся воздействию радиации вследствие аварии в 1957 году на производственном объединении «Маяк» и сбросов радиоактивных отходов в реку Теча» от 26.11.1998 № 175-ФЗ и «О социальных гарантиях гражданам, подвергшимся радиационному воздействию вследствие ядерных испытаний на Семипалатинском полигоне» от 10.01.2002 № 2-ФЗ.
  12. Физлица, принимавшие в составе подразделений особого риска непосредственное участие в испытаниях ядерного и термоядерного оружия, ликвидации аварий ядерных установок на средствах вооружения и военных объектах.
  13. Физлица, получившие или перенесшие лучевую болезнь или ставшие инвалидами в результате испытаний, учений и иных работ, связанных с любыми видами ядерных установок, включая ядерное оружие и космическую технику.
  14. Один из опекунов инвалида с детства, признанного судом недееспособным.
Рекомендуем прочесть:  Пенсия По Потере Кормильца Жене Умершего

После того, как сумма государственной пошлины в полном объеме рассчитана, гражданин должен подтвердить, что он льготник и имеет право на скидку или освобождение от взноса. Для этого он подает в соответствующие органы пакет документов, в который включены справки, удостоверения, ордера.

Льготы по транспортному налогу пенсионерам в 2019 году

Хотя по стране системы послаблений налогообложения разные, ФНС каждого региона обладает полной информацией о том, имеют ли пенсионеры их субъекта льготы по автоналогу. Инспекторы обязаны проконсультировать любого, кто обратиться с подобным вопросом и помочь с оформлением.

Льготы и скидки на налог транспортных средств для пенсионеров в 2019 году

Льготные условия сборов останутся только у многодетных семей. В Санкт-Петербурге ситуация несколько иная. Пенсионеры северной столицы освобождены от уплаты сбора за одно транспортное средство, зарегистрированное на пожилого питерца, с некоторыми оговорками.

Заявление можно подать как лично, так и с помощью интернета, а также через почтовое отделение. Если гражданин выбирает электронный вид подачи заявления, то это необходимо сделать на адрес службы через сервис ФНС. Документы в этом случае требуется отсканировать и приложить к заявлению. Для того, чтобы осуществить подачу такого вида, необходимо заранее пройти на данном сайте регистрацию.

Положенные льготы по транспортному налогу в 2019 году

В некоторых регионах льготники могут уплачивать минимальные суммы или не платить ТН вообще. Начисление ТН установлено на государственном уровне, поэтому региональные законы должны находиться в рамках положений Налогового кодекса, где основным разделом по данному вопросу выступает глава 29.

Транспортный налог для пенсионеров в 2019 году — региональные и федеральные льготы, основания для освобождения

Налоговая ставка — один из ключевых факторов, влияющих на сумму сбора — регулируется на региональном, а не федеральном уровне. В 2019 году она составит 5-25 рублей за 1 л.с, то есть за один и тот же автомобиль водители заплатят по-разному в зависимости от региона. Кроме того, существует понятие локальных льгот, т.е. ставка может снижаться или повышаться для разных категорий автолюбителей — инвалидов, ветеранов и т.д.

Транспортный налог для пенсионеров — какие льготы доступны

Согласно закону №356 НК РФ, все граждане Российской Федерации (в том числе пенсионеры) – владельцы тс, обязаны уплачивать налог на свой автотранспорт. То есть, как таковое, право на получение льготы лицу, ушедшему на заслуженный отпуск, не предусмотрено на уровне законодательства.

Транспортный налог: избирательные льготы

Сделать это можно в ближайшем отделении налоговой инспекции, к которой прикреплен заявитель. Подавать прошение нужно лично или через официального представителя, что должно подтверждаться нотариально заверенной доверенностью. В заявлении следует указать данные о транспортном средстве и об основаниях, которые позволяют причислить гражданина к категории льготников.

Льготы по транспортному налогу в 2019 году Ссылка на основную публикацию

Налог на автомобиль: льготы по транспортному налогу в 2019 году

Приветствуем на helpguru.ru. В статье расскажем про льготы по транспортному налогу. Налоговый кодекс регламентирует и регулирует транспортный налог, который в свою очередь устанавливается региональными властями.

Каждый субъект самостоятельно устанавливает налоговую ставку для каждого вида транспорта. Также местные власти могут сдвигать сроки оплаты налога и устанавливать категории граждан, которые имеют право на льготы на налог на автомобиль.

О льготах на транспортный налог с точки зрения законодательства

В Налоговом кодексе прописаны все главные нормы по транспортному налогу. Но у каждого региона есть право самостоятельно выделять категории граждан, которые имеют право на льготы и могут освобождаться от уплаты налоговых сборов.

Как уже было сказано выше, льготы по уплате транспортного налога каждый регион устанавливает сам, так как данный налог носит региональный характер. Поэтому о возможных льготах необходимо спрашивать в местных налоговых органах.

На сайте налоговой службы (nalog.ru) можно узнать, на основе каких нормативных актов производится регулирование оплаты транспортного налога. Чтобы использовать данный сервис, необходимо на сайте выбрать регион, название налога и период оплаты налога. Система покажет название нормативного акта или закон, в котором есть информация о предоставлении льготы по данному налогу.

Стоит знать, что подача документов на налоговый вычет должна произвестись в течение трех лет с момента возникновения на него права. Все суммы, которые были выплачены лишними, могут перевестись в счет другого налога или могут быть возвращены.

Для возврата излишней уплаченной суммы необходимо подать заявление в налоговые органы по месту регистрации. Данное заявление можно подать в течение трех лет с момента уплаты. Заявление будет рассмотрено в течение 10 дней с момента подачи. Если будет принято положительное решение, то возврат денег будет осуществлен в течение 30 дней на счет плательщика.

Льгота не передается по доверенности, так как она именная. То есть если один член семьи является льготником, а автомобиль зарегистрирован на другого человека, то льгота в таком случае не предоставляется.

Льготы на налог на автомобиль в 2019 году

Главной льготой по транспортному налогу является его неуплата в период, пока действуют документы, которые подтверждают право на данную льготу. Льготой может пользоваться только один автомобиль, который находится в собственности получателя.

Стоит знать, что если автомобиль угнали, и есть документы, которые подтверждают данный факт, то уплата налога также не производится.

В 2019 году не планируется  изменений в налоговом кодексе в отношении транспортного налога.

Сегодня в Налоговом кодексе есть примечание, которое дает право регионам производить самостоятельное увеличение налоговой ставки, но не более чем в 10 раз. Также обязательно должен учитываться год выпуска автомобиля и его экологический класс, так как именно местные власти устанавливают, кто имеет льготы на транспортный налог.

Перечень граждан, обладающих льготами по транспортному налогу в Москве

В соответствии с законом, льготы по транспортному налогу в Москве имеют следующие категории граждан:

  1. Герои СССР и России, а также граждане, которые были награждены орденами трех степеней славы.
  2. Резиденты, принимающие участие в экономической зоне «Зеленоград», льгота предоставляется на пять лет с момента постановки автомобиля на учет.
  3. Компании, которые предоставляют услуги по перевозке граждан, кроме такси.
  4. Ветераны ВОВ и других боевых действий, в том числе инвалиды данных категорий.
  5. Инвалиды первой и второй группы.
  6. Усыновители и опекуны детей инвалидов.
  7. Владельцы автомобилей, мощность которых ниже 70 лошадиных сил.
  8. Бывшие пленные мест принудительного содержания во время ВОВ.
  9. Граждане, которые участвовали в ликвидации атомных аварий.
  10. Один из родителей в многодетной семье.
  11. Граждане, которые принимали участие в испытании ядерного оружия и его ликвидации.
  12. Граждане, у которых была лучевая болезнь, приведшая к инвалидности после испытания ядерного оружия.

Граждане, у которых есть право на получение льготы, должны принести в налоговую службу паспорт и документ, который является подтверждением для получения данной льготы. Льгота предоставляется только на один объект, который выбирает собственник.

Льгота по транспортному налогу не распространяется на водный и воздушный транспорт, а также на снегоходы и мотосани.

Стоит помнить, что льготы по транспортному налогу, а также категории граждан, которые имеют на них право, устанавливают субъекты страны самостоятельно.

Оформление льгот на налог на транспорт в пенсионном возрасте

Определение размера налога, только минимального, а также привилегии некоторым категориям граждан происходит на региональном уровне.

Льготы пенсионерам по транспортному налогу предоставляют не только в Москве, но и в других регионах страны. Чтобы пенсионер получил льготы, ему не требуется читать налоговый кодекс. Все что ему необходимо знать, можно спросить у сотрудника налоговой службы.

Льготы на транспортный налог в 2019 году для пенсионеров предоставляется на основании заявления, в котором указывается:

  • Причина, на основе которой сумма налога будет уменьшена или получены льготы.
  • Необходимая информация о транспорте, то есть вид, марка и год выпуска.
  • Регистрационный номер машины.
  • Число автомобилей, которые зарегистрированы на одного собственника.

Вместе с заявлением требуется подать документ, который подтверждает право на получение льготы, в данном случае это пенсионное удостоверение. Пенсионер имеет право самостоятельно выбрать для себя льготу на выгодных условиях.

Стоит помнить, что человек имеет право подать документы на получение льготы в течение 36 месяцев, с того момента как на нее появилось право.

Льготы по налогу для инвалидов

Льготы по транспортному налогу для инвалидов регулирует местное самоуправление. Другими словами, большая часть регионов предоставляет такие привилегии, а в других регионах данные льготы отсутствуют.

Кроме Москвы, такая льгота предоставляется в ряде других регионов, к ним относятся:

  1. Ленинградская область.
  2. Краснодарский край.
  3. Липецкая область.
  4. Воронежская область.
  5. Нижегородская область.
  6. Самарская область.
  7. Саратовская область.
  8. Крым.

Данная льгота распространяется только на инвалидов первой и второй группы. В некоторых регионах, граждане, у которых первая или вторая группа инвалидности полностью освобождаются от уплаты налогов на транспорт.

А вот граждане с третьей группой инвалидности, проживающие в Москве полное освобождение не получают, им предоставляется скидка на уплату налога в размере 50%.

Стоит знать, что скидки в каждом регионе отличаются друг от друга, так как местная власть устанавливает их самостоятельно.

По этой причине, следует обратиться в налоговую службу своего региона и уточнить о возможных льготах, а также о предоставляемых скидках на оплату.

Льготы ветеранам боевых действий

Рассмотрим льготы ветеранам боевых действий по транспортному налогу в 2019 году. К данной категории граждан относятся:

  • Военнослужащие, которые проходили военные сборы в России и были уволены в запас.
  • Сотрудники полиции и сотрудники других ведомств, которые занимаются устранением боевых действий на территории страны и за ее пределами.
  • Граждане, которые участвовали в разминировании территории страны после окончания ВОВ.
  • Сотрудники автомобильных подразделений, которые занимались доставкой грузов на территорию Афганистана во время войны.
  • Летные бригады, которые работали на территории Афганистана во время войны.
  • Граждане, которые были ранены во время обеспечения войск в местах боевых сражений, а также те, у кого есть ордена и медали за данные поступки.

В 2018 году данная льгота начала работать в 33 регионах нашей страны. В семи областях введена полная отмена транспортного налога для этой категории граждан – это Москва, Тула, Адыгея, Сахалин, Мурманск, Липецк и Кабардино-Балкария, а также прилегающие к этим городам области.

В данных регионах освобождение происходит независимо от того, какая мощность автомобиля, который находит в собственности у ветерана. То есть в этих регионах ветераны боевых действий не оплачивают транспортный налог.

Льгота на налог многодетным семьям

Многодетным семьям не обязательно производить оплату транспортного налога. Размер налога определяется каждым субъектом на региональном уровне. Именно по этой причине для данной категории граждан не предусмотрены единые тарифы для оплаты.

Льгота на транспортный налог многодетным семьям прописана в Налоговом кодексе, поэтому о возможности ее получения необходимо узнать в территориальных налоговых органах.

Порядок получения налоговой льготы по транспортному налогу

Если человек начал относится к категории, которая получает льготы на транспортный налог, то это не означает, что с этого момента налоговые органы перестанут проводить начисление налога или будут его начислять с предоставляемой скидкой. Прежде чем начать пользоваться льготой, необходимо заявить в налоговой службе о том, что налогоплательщик имеет на нее право.

Для начала требуется написать заявление о предоставлении льготы по транспортному налогу.

После этого необходимо подготовить необходимый пакет документов, которые подтвердят наличие права не уплачивать налог по транспорту. Необходимые документы полностью зависят от того, на каком основании будет предоставляться льгота. Другими словами пенсионеру потребуется предоставить пенсионное удостоверение, инвалиду необходимо принести справку МСЭ, ветеран труда должен предоставить удостоверение ветерана труда или орденскую книжку.

В некоторых случаях дополнительно могут потребовать ксерокопии документов на транспорт – это ПТС и свидетельство о регистрации. Чтобы уточнить необходимый пакет документов, заявителю необходимо будет обратиться в налоговые органы по месту регистрации.

После этого документы необходимо направить в отделение налоговой службы по месту регистрации.

Заявление может отправляться несколькими способами, при личном обращении, через законного представителя или через почту заказным письмом с уведомлением.

Чтобы уточнить правильный адрес налоговых органов, в которые будут отправляться документы, можно зайти на официальный сайт налоговых органов. После этого в специальной строке поиска ввести адрес проживания и нажать на кнопку «Далее». Необходимые реквизиты налоговых органов откроются на следующей странице.

Стоит обратить внимание, что в предоставленных реквизитах также будут показываться название и номер налоговых органов. Эта информация понадобится, когда заявитель будет писать заявление на предоставление транспортной льготы на налог.

Чтобы получить бланк для заявления, заявитель может обратиться в налоговые органы и взять у них или скачать его на официальном сайте налоговой службы.

Для того, чтобы заполнить заявление на льготу по транспортному налогу, необходимо указать следующую информацию:

  • Указать номер и название налоговых органов, в которые подается заявление.
  • Ставится галочка под графой «Транспортный налог».
  • В графе «На основании» необходимо указать данные документа, подтверждающего право на льготу, то есть название, серию и номер.
  • Затем указывается информация об автомобиле, на который оформляется льгота, то есть марка, государственный номер и ВИН-код автомобиля.
  • Для заполнения блока «Данные налогоплательщика», требуется использовать крупные печатные буквы, и каждую букву указывать в отдельной клеточке.
  • Затем выбирается период, на который будет предоставляться льгота, то есть определенный период или бессрочно.
  • Блок «Достоверность и полноту сведений» заполняется, только если документы подает законный представитель, при личной подаче документов его заполнять не требуется.
  • Также информация не указывается в блоке «Заполняется работником налогового органа».
  • В заключении, в заявлении необходимо поставить подпись и дату подачи документов.

На этом, заполнение заявления закончено. Теперь к нему необходимо прикладывать ксерокопии необходимых документов и отправлять их в налоговые органы. Стоит знать, что пока заявитель не подаст документы на оформление льготы, то платить транспортный налог придется на общих основаниях.

Кому предоставляется льгота по транспортному налогу?

Налог за пользование движимым имуществом действует в России с 2003 г.

Его обязаны оплачивать все владельцы транспортных средств, но люди с особым статусом имеют определенные льготы.

Они устанавливаются как на федеральном уровне, так и региональными властями.

Рассмотрим, кто имеет льготы на транспортный налог и кто полностью освобождается от его уплаты.

Вопрос о предоставлении льгот на уплату транспортного налога регулирует Налоговый кодекс РФ. Определенным категориям граждан для этого выделяются субсидии из федерального и регионального бюджетов.

Федеральные льготы положены владельцам следующих видов транспортных средств:

  • лодок на веслах;
  • легковых авто, оборудованных для инвалидов;
  • судов, используемых для ловли рыбы;
  • кораблей, перевозящих грузы и людей по морю и реке (обычно их владельцами выступают частные или небольшие государственные компании, которые занимаются транспортными перевозками);
  • сельскохозяйственной техники;
  • транспорта, который используется для ведения оперативной, военной или аналогичной работы;
  • авиатранспорта, принадлежащего медицинским и санитарным учреждениям.

Категории лиц, которым положены льготы

Список лиц, кому предоставляется льгота по транспортному налогу в 2019 году на федеральном уровне:

  • участники военных действий в период ВОВ;
  • герои СССР и России;
  • лица, награжденные орденами Славы 1-3 степени;
  • инвалиды и ветераны ВОВ;
  • инвалиды и военные пенсионеры, которые принимали участие в боевых действиях в другие периоды (в том числе участники боевых действий в Чечне);
  • законные опекуны, попечители, приемные родители или один из родных родителей ребенка-инвалида;
  • инвалиды 2 группы;
  • владельцы транспортных средств с объемом двигателя до 70 л. с.;
  • один из усыновителей или родителей в многодетной семье;
  • люди, которые перевозят недееспособного на его автомобиле;
  • ликвидаторы последствий техногенных аварий – на ЧАЭС, ПО «Маяк», а также подвергшиеся облучению во время испытаний военной, космической техники, ядерного оружия.

Льготы пенсионерам по транспортному налогу действуют не по всей России. В некоторых регионах субсидия существенно урезана, а в других – полностью отменена.

Видео: Кто имеет льготы при оплате транспортного налога?

Региональные льготы

Предельный размер налога и состав плательщиков устанавливает Госдума, а власти регионов вправе вводить дополнительные льготы и определять ставки субсидий на местах. Поэтому в двух соседних областях размер сборов может существенно отличаться.

Преференции, которые распространяются на определенную категорию автовладельцев в одной части страны, не обязательно действуют в другой.

Узнать о льготах можно на сайте налоговой инспекции в разделе «Электронные сервисы». Для получения информации нужно выбрать наименование налога, интересующий регион и налоговый период.

В ответ на запрос сервис предоставит сведения о законе, в котором содержатся сведения о льготах.

С некоторых граждан транспортный налог вовсе не взимается. Согласно ст. 358 НК РФ, к ним относятся владельцы следующих средств передвижения:

  • слабомощных (до 5 л. с.) и весельных лодок;
  • легковых автомобилей, переоборудованных для нужд инвалидов;
  • машин мощностью не более 100 л. с., полученных от соцслужб;
  • промысловых судов;
  • буровых установок, плавучих и стационарных платформ;
  • пассажирских судов, принадлежащих ИП (налог с индивидуального предпринимателя не взимается, если пассажирские перевозки – основной вид его деятельности);
  • судов, которые зарегистрированы в международных реестрах;
  • комбайнов, тракторов, спецтехники, используемой в сельском хозяйстве;
  • самолетов и вертолетов санитарных и медицинских служб;
  • автомобилей, которые числятся в угоне.

Также транспортный налог, как правило, не взимается с ветеранских организаций, в распоряжении которых находится автомобиль, используемый только в рабочих целях.

Полностью освобождаются от его уплаты инвалиды, пользующийся транспортом мощностью до 100 л. с. , родитель-одиночка в многодетной семье, ликвидаторы аварии на ЧАЭС, супруги военных, погибших при исполнении, герои СССР и социалистического труда.

Льготы для инвалидов

Федеральный закон устанавливает льготы для инвалидов 2 группы по транспортному налогу. Это сделано, чтобы облегчить передвижение таких лиц.

Воспользоваться преференциями можно при соблюдении двух условий: автомобиль куплен за средства органа опеки, а у его владельца есть удостоверение инвалида.

Особыми льготами пользуются организации и объединения инвалидов, использующие транспорт для своей работы. Также они действуют для лиц, получивших инвалидность после участия в ликвидации чернобыльской аварии.

Льготы действуют и для инвалидов 1 группы, а вот инвалиды 3 группы ими воспользоваться не могут. Эта категория граждан нуждается в соцзащите, поскольку в связи с болезнью люди ограничены в определенной отрасли жизнедеятельности.

Все же человек может самостоятельно о себе позаботиться, хоть и с помощью вспомогательных средств, и является дееспособным. Поэтому оснований для назначения льготы нет.

Для многодетных семей

Федеральный закон предусматривает льготы для многодетных семей по транспортному налогу. Решение об их предоставлении выносят власти конкретного региона.

Статус многодетной присваивается семье, в которой более трех детей до 18 лет (или 23 лет, если они учатся на дневном отделении).

Оформить соцподдержку может только один родитель.

Он самостоятельно может выбрать транспортное средство, подпадающее под льготы.

Это может быть легковой автомобиль мощностью до 150 л. с., мотоцикл, мотороллер.

Если многодетный родитель в одиночку воспитывает 3 и более детей, обычно его полностью освобождают от уплаты транспортного налога.

Льготы для ветеранов труда

Субсидии на оплату налога на транспортное средство выделяются и ветеранам труда.

Эта категория граждан не указана в федеральных законах, но многие регионы России все же выделяют соцподдержку своим труженикам: тем, кто начал работать в возрасте до 18 лет в годы ВОВ, а также имеющим медали и ордена.

Для ветеранов боевых действий

Льготы ветеранам боевых действий по транспортному налогу имеют определенные ограничения.

Так, в Москве действует полное освобождение от его уплаты, но лишь за одно транспортное средство.

В большинстве случаев под действие соцподдержки подпадают лишь старые машины, выпущенные до 1991 г., мощность которых не превышает 200 л. с.

Льготы ветеранам военной службы распространяются также на плавательные средства малой мощности.

Пользоваться субсидиями могут и их вдовы, если они не вышли снова замуж.

Для чернобыльцев

Сейчас в большинстве регионов России чернобыльцы не должны оплачивать транспортный налог.

В эту категорию лиц входят не только ликвидаторы последствий аварии и люди, здоровью которых был нанесен серьезный ущерб в связи с пребыванием в зараженной местности. Сюда закон причисляет и лиц, работавших в зоне отчуждения уже после ликвидации аварии.

Такие налоговые преференции получают не все чернобыльцы. В Белгородской, Рязанской и некоторых других областях для них не действует никаких поблажек. В Карелии чернобыльцы должны оплачивать 50% налога на транспортное средство.

Для оформления льготы человек должен предоставить в налоговую инспекцию паспорт и документ о назначении льготы. Она предоставляется только по одному выбранному человеком основанию.

Подать документы можно в течение 3 лет с момента приобретения права на льготу. Вся сумма переплаты может быть направлена в счет погашения следующих платежей либо возвращена по письменному заявлению.

Вас заинтересует:


Смотрите также